L'obtention et le maintien d'un financement immobilier reposent sur la capacité du demandeur à présenter un dossier financier complet, conforme et cohérent. Les prêteurs hypothécaires et les institutions financières évaluent chaque demande sur la base d'états financiers à jour, de projections de flux de trésorerie, de ratios de couverture et de la démonstration du respect des conditions de crédit en vigueur. Nos CPA accompagnent les investisseurs, les développeurs et les gestionnaires immobiliers du Québec dans la préparation de ces dossiers, tant pour les nouvelles demandes de financement que pour les refinancements de portefeuilles existants.
Nous assemblons l'ensemble des documents financiers requis par le prêteur dans le cadre d'une demande de financement ou de refinancement. Le dossier comprend généralement les états financiers compilés de l'entité, les déclarations de revenus corporatives, les relevés de loyers, les baux en vigueur, les budgets d'exploitation et toute information complémentaire demandée par l'institution financière. Chaque document est vérifié pour s'assurer de sa cohérence avec les autres pièces du dossier.
Nous préparons des projections de flux de trésorerie adaptées aux paramètres du financement demandé. Les projections tiennent compte des revenus locatifs prévus, des charges d'exploitation estimées, des frais de financement (intérêts et remboursements de capital), des dépenses en immobilisations anticipées et des réserves requises par le prêteur. Les hypothèses sous-jacentes sont documentées et présentées de façon à permettre au prêteur d'évaluer la capacité de l'emprunteur à honorer le service de la dette.
Le ratio de couverture du service de la dette (RCSD) est un indicateur central dans l'évaluation d'une demande de financement immobilier. Nous calculons ce ratio à partir des données financières réelles et projetées de l'entité, en tenant compte de la définition retenue par le prêteur dans ses conventions de crédit. Le ratio prêt-valeur est également calculé et présenté lorsque requis. Nous documentons les calculs de façon à faciliter la vérification par l'institution financière.
Au-delà de la demande initiale, nous assurons un suivi périodique des clauses restrictives financières (« covenants ») prévues dans les conventions de crédit. Ce suivi comprend le calcul des ratios à chaque date de vérification, la préparation des certificats de conformité financière et la détection anticipée de tout écart par rapport aux seuils convenus. Lorsqu'un écart est détecté, nous en informons le client et coordonnons, au besoin, avec les avocats du cabinet pour évaluer les options disponibles.
La préparation du dossier financier s'inscrit dans un processus plus large qui comprend la négociation et la rédaction des conventions de crédit. Nos CPA coordonnent leur travail avec les avocats du cabinet pour s'assurer que les livrables financiers sont cohérents avec les conditions juridiques du financement. Cette coordination porte notamment sur la définition des ratios dans les conventions, les échéanciers de production des certificats de conformité et les obligations de déclaration financière de l'emprunteur.
Pour les investisseurs qui détiennent plusieurs entités, le refinancement peut impliquer la présentation de dossiers financiers pour chaque entité concernée, accompagnés de données consolidées sur l'ensemble du portefeuille. Nous préparons ces dossiers en veillant à la cohérence inter-entités et en adaptant la présentation aux exigences du prêteur. Le cas échéant, nous produisons des états financiers combinés ou des tableaux récapitulatifs qui permettent au prêteur d'évaluer la situation financière globale du groupe.
Notre accompagnement en financement et refinancement intervient lorsqu'un investisseur sollicite un nouveau prêt hypothécaire pour l'acquisition d'un immeuble, lorsqu'un développeur prépare une demande de financement construction, lorsqu'un refinancement est envisagé à l'échéance d'un prêt existant, ou lorsqu'un prêteur demande la mise à jour du dossier financier dans le cadre du suivi périodique de son exposition. Nous intervenons également lorsqu'un investisseur souhaite comparer les offres de plusieurs prêteurs et a besoin d'un dossier standardisé et complet.
Chaque mandat d'assistance au financement débute par une analyse des exigences du prêteur et des conditions de crédit applicables. Nous établissons un échéancier de production des documents et coordonnons le travail avec les fiscalistes du cabinet (pour les déclarations fiscales et les choix de structure) et avec les avocats (pour les conventions de crédit et les garanties). Le dossier est livré dans un format qui facilite le traitement par l'institution financière et qui réduit les demandes de renseignements complémentaires.
Chez Les Bâtisseurs, l'assistance au financement et au refinancement en immobilier est assurée par des CPA qui travaillent en coordination directe avec les avocats et les fiscalistes du cabinet. Cette intégration permet de livrer un dossier financier cohérent avec les conventions de crédit, les déclarations fiscales et les états financiers, sans délai de coordination entre intervenants distincts.
Contactez Les Bâtisseurs pour préparer un dossier financier complet en vue d'un financement ou d'un refinancement immobilier.
Note : Ce contenu de nature générale est fourni à titre informatif et ne constitue pas un avis ou conseil juridique, fiscal ou comptable.
Nous assemblons les états financiers compilés, les déclarations de revenus corporatives, les relevés de loyers, les baux, les budgets d'exploitation et les projections de flux de trésorerie dans un dossier cohérent adapté aux exigences du prêteur.
Oui. Nous calculons les ratios à chaque date de vérification prévue dans les conventions de crédit et préparons les certificats de conformité financière requis par le prêteur.
Nos CPA et les avocats du cabinet travaillent ensemble pour s'assurer que les livrables financiers sont cohérents avec les conditions juridiques du financement, notamment la définition des ratios et les obligations de déclaration.
Oui. Nous préparons les dossiers financiers de chaque entité concernée, accompagnés de données consolidées sur l'ensemble du portefeuille lorsque le prêteur le requiert.
